Detalhes do Curso

Bloco K na EFD ICMS/IPI (Livro de Controle da Produção e do Estoque)

Obrigatoriedade para vários estabelecimentos industriais a partir de 01.01.2024

26/05/2022 até 26/05/2022

Carga Horária: 6hs horas/aula

Frequência: Quinta-feira

Horário: 8:30hs ás 15:30hs

Informações Gerais:

Formato: Telepresencial

Metodologia: Consiste em aulas presenciais transmitidas ao vivo, que exibe o professor ministrando seu conhecimento, normalmente alocado no nosso auditório. As aulas presenciais realizadas em nosso auditório serão disponibilizadas em um ambiente virtual de fácil acesso, com interação em tempo real com o instrutor.

Acesso ao curso: Nas aulas telepresenciais o aluno poderá assistir às aulas de forma presencial no nosso auditório ou acessar o curso de qualquer lugar que tenha internet. Será enviado por e-mail para todos os participantes o link para se cadastrar no ambiente virtual e será o aluno que vai decidir se vai assistir às aulas de forma presencial ou de forma virtual através da internet.

Incluso: Material didático em forma de apostila e certificado.

Data: 26/05

Auditório da MG Treinamentos: Av. Presidente Vargas 482, salas 223 - Centro - RJ (Entrada pela Rua Miguel Couto)

R$ 650,00

ou 10x de R$ 65,00

5% desconto para pagamento no boleto à vista

Por

R$ 617,50

Informações Gerais

Com a inclusão do Bloco K - Controle da Produção e do Estoque na EFD ICMS/IPI, os estabelecimentos industriais ou a eles equiparados pela legislação federal e os atacadistas deverão informar seus estoques e produção. O Fisco terá acesso mensalmente a todo estoque de matérias – primas, produtos em processo, produtos acabados, perdas no processo produtivo, a ficha técnica do produto e ainda as remessas e retornos de produtos remetidos para industrialização em outros estabelecimentos fazendo com haja o cruzamento dos saldos dos estoques constantes no Bloco K e no Bloco H – Inventário físico.

Este curso tem o objetivo de orientar os contribuintes como proceder para gerar as informações necessárias para o preenchimento dos campos dos registros do Bloco K.

Módulo 1 - Bloco K

1. Legislação;

2. Empresas obrigadas;

3. Periodicidade;

4. Penalidades;

7. Registros do sped fiscal vinculados ao Bloco K
8. Compartilhamento de informações entre a Receita federal e os Estados

Módulo II - Planejamento da Produção
1.Cadastro de Produtos
- Registro 0200 - Tabela de identificação do Item (Definição de Mercadoria para Revenda, Matéria-prima; Embalagem; Produto em 8. Processo; Produto Acabado; Subproduto; Produto Intermediário e Produto em Elaboração);
- Codificação dos itens de estoque;
- NCM - classificação fiscal inequívoca no cadastro de produtos da empresa
- Ficha técnica do produto - Registro 0210
02. Tratamento fiscal sobre perdas e quebras de produção
03.Ordem de produção e o Registro K 230 - Itens produzidos
04. valorização do estoque

Módulo III - Regras para geração do Bloco K:

Registro 0190 – Identificação das unidades de medida

Registro 0200 – Cadastro dos itens;

Registro 0205 – Alteração do Item

Registro 0220- Fatores de Conversão de Unidades

Registro 0210 – Consumo Específico Padronizado;

Registro C 170 - Complemento de Documento - Itens do Documento

Registro K001 – Abertura do Bloco K;

Registro K100 – Período de Apuração do ICMS/IPI;

Registro K200 – Estoque Escriturado;

Registro K210 - Desmontagem de mercadorias – Item de Origem

Registro K 215 - Desmontagem de mercadorias – Item de Destino

Registro K220 – Outras Movimentações Internas entre Mercadorias;

Registro K230 – Itens Produzidos;

Registro K235 – Insumos Consumidos;

Registro K250 – Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos;

Registro K255 – Industrialização em Terceiros – Insumos Consumidos;

Registro K260 - Reprocessamento/Reparo de Produto/Insumo;

Registro K265 - Reprocessamento/Reparo – Mercadorias Consumidas e/ou Retornadas;

Registro K270 - Correção de Apontamento dos Registros K210, K220, K230, K250 e K260;

Registro K275 - Correção de Apontamento e Retorno de Insumos dos Registros K215, K220, K235, K255 e K265;

Registro K - Correção de Apontamento – Estoque Escriturado;

Registro K290 - Produção Conjunta – Ordem de Produção;

Registro K291 - Produção Conjunta – Itens Produzidos;

Registro K292 - Produção Conjunta – Insumos Consumidos;

Registro K300 - Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros;

Registro K301 - Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos;

Registro K302 - Produção Conjunta – Industrialização Efetuada por Terceiros – Insumos Consumidos;

Registro K990 – Encerramento do Bloco K;

Registro H05 - Totais do Inventário;

Registro H010 – Inventário

Módulo IV - Cruzamento dos Saldos de Estoques

- Supercomputador T-Rex e o Software Harpia
- Confronto entre as quantidades escrituradas e as informações constantes nos documentos fiscais;
- Saldos iniciais em 01.01.2016;
- Entradas no estoque pelas compras;
- Entradas no Estoque pela prosução;
- Saídas do estoque pelo consumo;
- Saídas do Estoque pelas vendas;
- Saldos finais
- Exemplo prático
14. PVA

Profissionais da área de Tecnologia, Tributária, Fiscal, Contábil e demais profissionais envolvidos com o assunto.

Ana Cristina Martins Pereira

Advogada Tributarista, pós-graduada em Direito Tributário. Especializada em defesa de autos de infração do ICMS. Ministrou cursos de ICMS na Escola Fazendária do Estado do Rio de Janeiro.Sócia fundadora da MG Treinamentos. Autora dos livros: Regulamento do ICMS e do ISS do Município do RJ. Autora do Blog Dicas Tributárias. Escreveu diversas matérias na área tributária e fiscal em revistas especializadas. Criadora de conteúdo tributário e fiscal no canal da MG Treinamentos no Youtube.